캐나다 법인 설립이 제공하는 차별화된 이점작성일 Jan 24, 2025

법인세 혜택

캐나다는 법인의 세금 부담을 줄이고, 기업이 지속적으로 성장할 수 있도록 지원하기 위해 경쟁력 있는 법인세율을 적용하고 있습니다. 법인세는 기업 운영에 있어 중요한 요소 중 하나이며, 캐나다의 법인세 구조는 기업이 효율적으로 세금을 관리하고 사업을 확장할 수 있도록 설계되어 있습니다.

캐나다의 연방 법인세율은 기본적으로 38%로 설정되어 있지만, 일반 감면(General Rate Reduction)이 적용되면 최종적으로 15%까지 낮아질 수 있습니다. 또한, 중소기업 감면(Small Business Deduction, SBD)이 적용될 경우, 특정 요건을 충족하는 기업에 한해 연방 세율이 9%까지 인하될 수 있습니다. 이는 특히 중소기업의 재정적 부담을 줄이고, 보다 적극적으로 사업을 확장할 수 있도록 유도하는 효과적인 정책 중 하나입니다. 뿐만 아니라, 연방 세금 감면 외에도 각 주정부에서는 추가적인 세금 감면 혜택을 제공하고 있어, 기업의 실질적인 법인세 부담을 더욱 낮출 수 있습니다. 주별 법인세율은 지역마다 다르게 적용되며, 일부 주에서는 중소기업 감면(SBD)과는 별개로 개별적인 세금 감면 정책을 운영하고 있어 법인이 위치한 주에 따라 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.

이처럼 캐나다의 법인세 정책은 연방과 주정부 차원에서 기업을 적극적으로 지원하는 방향으로 운영되고 있으며, 기업의 규모, 소득 유형, 사업 영역, 그리고 적용 가능한 감면 혜택에 따라 실질적인 세율이 달라질 수 있습니다. 따라서, 기업의 개별적인 상황에 맞춰 최적의 법인세 전략을 수립하는 것이 중요합니다.

정부 지원 프로그램

캐나다 정부는 기업의 연구개발(R&D) 및 혁신 활동을 장려하기 위해 다양한 세제 지원 프로그램을 운영하고 있습니다.

• SR&ED(Scientific Research & Experimental Development): 프로그램을 통해 연구개발 비용의 15%를 기본 공제받을 수 있으며, 중소기업(Small CCPC) 요건을 충족하면 최대 35%까지 공제받을 수 있습니다. 주정부에서도 추가적인 지원을 제공하는 경우가 있어 기업의 위치에 따라 혜택이 달라질 수 있습니다.

• IRAP(Industrial Research Assistance Program): 중소기업의 기술 혁신을 지원하기 위한 프로그램으로, 연구 및 기술 개발을 위한 자금 지원이 이루어집니다.

• Accelerated Investment Incentive: 신규 자산 투자에 대해 감가상각을 빠르게 적용할 수 있도록 지원하여, 기업이 설비 및 기술에 대한 투자를 보다 적극적으로 할 수 있도록 돕습니다.

• 각 주정부의 추가 혜택: 온타리오, 브리티시컬럼비아, 퀘벡 등 여러 주에서는 기업의 산업별 특성에 맞는 별도의 지원금을 운영하고 있어, 사업 분야와 위치에 따라 추가적인 혜택을 받을 수 있습니다.

이러한 주정부 지원 프로그램을 효과적으로 활용하면 기업은 세금 부담을 줄이면서도 연구개발과 사업 확장에 필요한 재원을 확보할 수 있습니다.

비거주자 법인 설립 및 운영 가능성

캐나다의 일부 주, 특히 브리티시컬럼비아(British Columbia)에서는 비거주자도 단독으로 법인을 설립하고 운영할 수 있는 환경이 마련되어 있습니다. 이러한 주에서는 캐나다 거주 이사 요건이 없어, 해외 기업가나 투자자도 별도의 캐나다 거주자를 선임하지 않고 법인을 설립할 수 있습니다.

이는 캐나다가 외국 기업 및 투자자들에게 보다 개방적인 비즈니스 환경을 제공하고 있음을 보여주는 중요한 요소 중 하나입니다. 특히, 해당 주에서는 법인 설립 절차가 비교적 간소화되어 있어, 외국 기업이나 개인이 부담 없이 법인을 설립하고 운영할 수 있습니다. 이러한 제도적 지원 덕분에 캐나다 일부 주는 해외 기업이 캐나다 시장에 진출하고, 나아가 북미 및 글로벌 시장으로 확장하는 데 유리한 비즈니스 거점이 될 수 있습니다.

글로벌 신뢰도 및 다양한 시장 접근성

캐나다 법인은 국제적으로 높은 신뢰도를 바탕으로 글로벌 시장에서 경쟁력을 갖출 수 있습니다. 이는 단순한 지리적 이점이나 다양한 시장 접근성뿐만 아니라, 캐나다라는 국가 자체가 오랜 기간 동안 신뢰받는 경제 및 정치 환경을 유지해 왔다는 점에서도 더욱 의미가 큽니다.

캐나다는 경제협력개발기구(OECD) 및 주요 7개국(G7) 회원국으로서, 세계 10대 경제대국 중 하나로 인정받고 있으며, 기업 친화적이고 예측 가능한 비즈니스 환경을 제공하는 국가로 평가받고 있습니다. 이러한 안정성과 신뢰성은 캐나다에서 운영되는 법인이 국제적으로 인정받는 데 중요한 역할을 합니다.

또한, 캐나다의 이러한 국제적 신뢰도는 기업이 장기적으로 성장할 수 있는 기반을 마련해 줍니다. 기업 운영에 있어 안정적인 환경을 제공하기 때문에, 경영 리스크를 최소화하면서 지속 가능한 성장을 도모할 수 있습니다. 이는 캐나다 법인을 설립하는 기업들에게 매우 중요한 요소이며, 향후 글로벌 확장을 고려하는 기업들에게도 장기적으로 긍정적인 영향을 미칩니다.

안정적인 법률 및 금융 시스템

캐나다는 법률적 투명성과 금융 안정성이 뛰어난 국가로, 기업 운영에 있어 예측 가능한 법률 시스템과 견고한 금융 인프라를 제공합니다. 캐나다의 법률 시스템은 명확하고 공정하게 운영되며, 상업법, 세법, 투자법 등이 체계적으로 정립되어 있어 기업들이 법적 리스크를 최소화하면서 사업을 확장할 수 있는 환경을 제공합니다. 특히, 외국 기업도 동일한 법적 보호를 받을 수 있어 안정적인 기업 운영이 가능하며, 이를 통해 해외 투자자들의 신뢰를 얻을 수 있습니다.

금융 인프라 측면에서도 캐나다는 세계적으로 안정적인 은행 시스템과 금융 규제 체계를 갖추고 있어 기업이 자금을 조달하고 국제 금융 거래를 수행하는 데 용이합니다. 또한, 글로벌 신용등급이 높은 국가로서 국제 투자자 및 금융 기관과의 연계가 원활하며, 외국 기업이 캐나다 법인을 설립하여 국제 금융 네트워크를 활용하기에 적합한 환경을 제공합니다. 더불어, 법인은 독립된 법적 주체로 운영되므로 일반적으로 기업의 채무나 법적 문제로부터 주주의 개인 자산이 보호됩니다.

캐나다에서 법인을 설립하는 것은 단순한 사업 시작을 넘어 글로벌 시장으로 확장할 수 있는 기반을 마련하는 중요한 과정입니다. 낮은 법인세율과 다양한 세제 혜택을 통해 비용을 절감할 수 있으며, 해외 시장에 효과적으로 진출할 수 있습니다.

특정 주에서는 비거주자도 법인 설립 및 운영이 가능하여 국제적 확장성이 뛰어나며, 안정적인 법률 및 금융 시스템을 바탕으로 기업 운영의 신뢰도를 확보할 수 있습니다. 또한, 다양한 주정부 프로그램을 활용할 수 있어 성장 가능성이 높은 기업에게 유리한 환경이 조성되어 있습니다.

라이즈파트너스에서는 기업의 법인 설립과 운영을 효과적으로 지원하며, 각 기업의 특성에 맞는 최적의 솔루션을 제공합니다. 보다 구체적인 상담이 필요하시다면 언제든 문의해 주시기 바랍니다.